一、支付的概念

　　 

　　貨幣是用作交易媒介
、儲(chu)藏(zang)價(jia)值(zhi)和(he)記(ji)賬(zhang)單(dan)位(wei)的(de)一(yi)種(zhong)工(gong)具(ju)，是(shi)專(zhuan)門(men)在(zai)物(wu)資(zi)和(he)服(fu)務(wu)交(jiao)換(huan)中(zhong)充(chong)當(dang)等(deng)價(jia)物(wu)的(de)特(te)殊(shu)商(shang)品(pin)。當(dang)貨(huo)幣(bi)成(cheng)為(wei)固(gu)定(ding)地(di)充(chong)當(dang)一(yi)般(ban)等(deng)價(jia)物(wu)的(de)特(te)殊(shu)商(shang)品(pin)，交(jiao)易(yi)以(yi)貨(huo)幣(bi)作(zuo)為(wei)媒(mei)介(jie)進(jin)行(xing)交(jiao)換(huan)時(shi)，支(zhi)付(fu)便(bian)產(chan)生(sheng)了(le)。

　　 

　　支付是付款人向收款人轉移可以接受的貨幣債權。“可以接受的貨幣債權”
，通俗地說就是收付款人協商一致
、共(gong)同(tong)認(ren)可(ke)的(de)貨(huo)幣(bi)債(zhai)權(quan)具(ju)體(ti)類(lei)別(bie)。比(bi)如(ru)說(shuo)
，收(shou)款(kuan)人(ren)和(he)付(fu)款(kuan)人(ren)的(de)協(xie)議(yi)貨(huo)幣(bi)是(shi)人(ren)民(min)幣(bi)，人(ren)民(min)幣(bi)自(zi)然(ran)是(shi)可(ke)接(jie)受(shou)的(de)貨(huo)幣(bi)。如(ru)果(guo)付(fu)款(kuan)人(ren)給(gei)的(de)是(shi)泰(tai)銖(zhu)，收(shou)款(kuan)人(ren)不(bu)願(yuan)意(yi)接(jie)受(shou)泰(tai)銖(zhu)，這(zhe)泰(tai)銖(zhu)就(jiu)不(bu)是(shi)收(shou)款(kuan)人(ren)可(ke)接(jie)受(shou)的(de)貨(huo)幣(bi)。　　

 

　　貨幣債權的形式既可以是對中央銀行的貨幣債權，例如銀行機構在中央銀行的存款
；也可以是對銀行機構的貨幣債權，例如企事業單位在銀行機構的存款。當可接受的貨幣債權采用現金的形式時

，稱為現金支付
；當可接受的貨幣債權采用中央銀行或銀行機構存款形式時
，稱為非現金支付。　　

 

　　貨幣債權轉移的形式多種多樣
，並隨著科技手段的進步而不斷地豐富和發展。轉移可以是麵對麵的
，例如付款人向收款人交付現金、紙質票據，持銀行卡刷卡支付等；轉移也可以是非麵對麵的
，例如收款人到其開戶銀行辦理委托收款業務、通過網上銀行發起主動收款業務等。　　

 

　　（一）支付業務的分類　　

 

　　隨著支付業務的快速發展，支付業務的種類不斷豐富。但從本質上看
，支付業務可歸納為：借記業務，貸記業務和第三方業務。　　

 

　　1.借(jie)記(ji)業(ye)務(wu)。即(ji)收(shou)款(kuan)人(ren)發(fa)起(qi)的(de)支(zhi)付(fu)業(ye)務(wu)，如(ru)支(zhi)票(piao)委(wei)托(tuo)收(shou)款(kuan)，收(shou)款(kuan)人(ren)收(shou)到(dao)支(zhi)票(piao)後(hou)，將(jiang)支(zhi)票(piao)提(ti)交(jiao)至(zhi)其(qi)開(kai)戶(hu)銀(yin)行(xing)，開(kai)戶(hu)銀(yin)行(xing)根(gen)據(ju)其(qi)委(wei)托(tuo)向(xiang)付(fu)款(kuan)人(ren)收(shou)取(qu)支(zhi)票(piao)款(kuan)項(xiang)。　　

 

　　2.貸記業務。即付款人發起的支付業務，如彙兌業務，付款人發出支付指令

，委托銀行將資金支付給收款人。　　

 

　　3.第三方業務。即第三方發起的支付業務，也稱預授權業務
，是指收、付款人與第三方事先簽訂合同（協議），約yue定ding由you第di三san方fang代dai其qi向xiang指zhi定ding付fu款kuan人ren或huo收shou款kuan人ren發fa起qi支zhi付fu指zhi令ling。根gen據ju委wei托tuo方fang的de不bu同tong，第di三san方fang發fa起qi的de支zhi付fu業ye務wu又you可ke以yi大da致zhi分fen為wei借jie記ji業ye務wu和he貸dai記ji業ye務wu。例li如ru
，收shou款kuan人ren委wei托tuo其qi開kai戶hu銀yin行xing收shou取qu水shui
、電
、煤氣等公用事業費用就屬於借記業務，付款人委托其開戶銀行定期發放工資、養老金、保險金、國庫各類款項等屬於貸記業務。　　

 

　　（二）支付業務的處理流程　　

 

　　根據支付結算體係委員會 確定的標準，支付主要分為三個標準化過程：交易、清算和結算。　　

 

　　1.交易。交易過程包括支付指令的產生、確認和發送，特別是對交易各方身份的確認

、對支付工具的確認以及對支付能力的確認。比如，客戶用餐後使用銀行借記卡結賬，客戶刷卡,按下確認鍵並簽字的過程就是銀行卡支付交易的過程。

　　 

　　2.清算。清算過程包含在收付款人開戶機構之間交換支付指令以及計算待結算的債權債務。支付指令的交換包括交易撮合
、交易清分、數據收集等
；zhaiquanzhaiwujisuankeyifenweiquanehejingeliangzhongjisuanfangshi。xushangli，kehuquerenhou，ruguoshoufukuanrenxiangguanzhanghukailizaitongyijiayinxing
，jixingneiyewu，shujufasongdaogaiyinxinghoutai

，gaiyinxingjinxingneibuqingsuan
；如果收付款人賬戶分別屬於不同的銀行，即跨行業務
，銀行後台再向中國銀聯銀行卡跨行交易清算係統（以下簡稱銀行卡交易清算係統）發fa送song支zhi付fu指zhi令ling，由you中zhong國guo銀yin聯lian完wan成cheng跨kua行xing清qing算suan。中zhong國guo銀yin聯lian采cai用yong淨jing額e方fang式shi，軋zha差cha計ji算suan出chu每mei家jia銀yin行xing待dai結jie算suan的de債zhai權quan債zhai務wu金jin額e，並bing提ti交jiao給gei中zhong國guo人ren民min銀yin行xing的de大da額e支zhi付fu係xi統tong進jin行xing結jie算suan。　　

 

　　3.結算。結算過程是完成貨幣債權最終轉移的過程，包括收集待結算的債權並進行完整性檢查、保證結算資金具有可用性、結清金融機構間的債權債務以及記錄和通知有關各方。續上例
，涉及行內的業務，該銀行通過借
、貸記付款人和收款人銀行賬戶完成結算
；涉及銀行的業務
，中國人民銀行根據中國銀聯計算出的銀行待結算的債權債務金額
，分別借

、貸記付款人開戶銀行和收款人開戶銀行的存款準備金賬戶，收付款人各自的開戶銀行再貸記
、借記收付款人的賬戶。　　

 

　　二、支付體係的概念和構成　　

 

　　支付體係是經濟金融正常運行的基礎，主要涵蓋貨幣製度

、結算賬戶、支付方式、支付清算係統、支付服務市場以及各類金融交易的清算結算安排等方麵。狹義的支付體係主要包括支付服務組織、賬戶

、支付方式
、支付清算係統和監督管理等。廣義的支付體係還包括證券登記結算機構
、中央對手和交易登記機構等金融交易後續服務組織，證券登記結算係統、中央對手和交易數據庫等市場基礎設施，以及相關的監督管理機製。　　

 

　　支付清算結算服務組織向消費者、商戶和機構提供賬戶和支付方式，運行處理支付交易、清算和結算服務基礎設施。支付清算結算服務組織由支付服務組織和金融交易後續服務組織組成，具體包括中央銀行、銀行業金融機構
、銀行間資金清算機構、支付機構、證券登記結算機構、中央對手和交易登記機構等。　　

 

　　賬戶的開立和使用是服務客戶的重要條件。主要包括為支付的交易、清算、結算過程開立的賬戶，主要有中央銀行賬戶
、商業銀行賬戶和證券賬戶等。　　

 

　　支付方式是實現資金轉移
、債權債務清償的載體和媒介。主要用來發起和引導資金在收付款人的賬戶之間轉賬，包括現金
、票據、信用證
、卡支付
、結算方式和網絡支付。　　

 

　　支付清算係統是用來處理支付方式的交換
、qingsuanhejiesuan
，chulihechuandizhifuxinxi，zaishoufukuanrenzhijianzhuanyizijin，shizhiduhejishuzuchengdeyoujizhengti。zhifuqingsuanjiesuanxitongbaokuorenminyinxingzhifuqingsuanxitong，yebaokuoyinxingjianzijinqingsuanjigou、銀行機構、支付機構運營的支付清算係統等。　　

 

　　金融交易後續處理通過證券登記結算係統、中央對手和交易數據庫等金融市場基礎設施，為參與者之間或參與者與中央對手之間的金融交易提供集中清算
、結算、記錄和托管等服務。主要包括證券登記結算係統、中央對手和交易數據庫等市場基礎設施。　　

 

　　監督管理
，包括市場安排
、法fa律lv框kuang架jia和he監jian管guan政zheng策ce等deng。其qi中zhong
，法fa律lv框kuang架jia和he監jian管guan政zheng策ce由you立li法fa機ji構gou和he管guan理li部bu門men確que定ding
，用yong來lai約yue束shu和he管guan理li支zhi付fu處chu理li的de機ji製zhi和he支zhi付fu服fu務wu市shi場chang的de行xing為wei。